Tôi từng bỏ lỡ mối đe dọa RMD lớn nhất: Những điều mọi người tiết kiệm hưu trí cần biết

Khi tôi bắt đầu xây dựng quỹ hưu trí của mình, tôi đã phải lựa chọn giữa IRA truyền thống và IRA Roth. Thu nhập của tôi lúc đó quá cao để đủ điều kiện góp trực tiếp vào Roth, nên cả hai lựa chọn đều có vẻ khả thi như nhau. Tôi từng nghĩ rằng việc được giảm thuế ngay lập tức từ IRA truyền thống là lựa chọn rõ ràng, vì vậy tôi đã chọn con đường đó. Kể từ đó, tôi vẫn tiếp tục tiết kiệm tiền vào các phương tiện hưu trí truyền thống khác nhau—như 401(k) qua công ty, và bây giờ là 401(k) tự doanh cho thu nhập từ công việc tự do của mình.

Trong nhiều năm, tôi đã biết rằng việc giữ tài sản hưu trí trong các tài khoản truyền thống sẽ có hậu quả. Tôi nhận thức rõ nghĩa vụ thuế khi rút tiền và hiểu rằng các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMDs) cuối cùng sẽ buộc tôi phải rút tiền ra. Do năm sinh của tôi, tôi sẽ không phải đối mặt với RMD cho đến tuổi 75—một thay đổi áp dụng cho bất kỳ ai sinh từ năm 1960 trở đi. Nhưng gần đây, tôi nhận ra rằng việc chỉ nghĩ về RMD như một gánh nặng thuế hoàn toàn bỏ qua cái bẫy tài chính nguy hiểm hơn đang rình rập phía dưới.

Vấn đề thu nhập hưu trí lớn hơn mà không ai nói đến

Hầu hết những người tiết kiệm hưu trí đều biết rằng RMD có thể làm tăng nghĩa vụ thuế của bạn theo từng năm. Đó là mối quan tâm rõ ràng. Nhưng đó chỉ là một phần của câu chuyện.

Điều tôi từng bỏ qua là các khoản phân phối bắt buộc có thể kích hoạt một hậu quả thứ hai—và có thể còn đắt đỏ hơn: các khoản phạt IRMAA đối với phí bảo hiểm Medicare của bạn. IRMAA viết tắt của Income-Related Monthly Adjustment Amounts, là một tính năng của Medicare điều chỉnh phí phần B dựa trên mức thu nhập báo cáo của bạn. Nếu Thu nhập Điều chỉnh Tổng hợp (MAGI) của bạn vượt quá một ngưỡng nhất định, bạn có thể phải trả thêm các khoản phí hàng tháng từ vài trăm đến hơn một nghìn đô la mỗi năm, tùy thuộc vào mức thu nhập của bạn vượt quá giới hạn bao nhiêu.

Nếu không có RMD, người có danh mục hưu trí lớn có thể giữ thu nhập hàng năm đủ thấp để tránh kích hoạt các điều chỉnh này. Nhưng khi buộc phải rút những khoản bắt buộc đó, thu nhập của bạn sẽ tăng vọt, có thể đẩy bạn trực tiếp vào vùng IRMAA. Đối với ai có một quỹ dự trữ lớn, đây không phải là vấn đề nhỏ—đây là một vấn đề cấu trúc được tích hợp trong cách hoạt động của các tài khoản hưu trí.

Nhận thức này đã là một lời thức tỉnh đối với tôi. May mắn thay, tôi còn nhiều năm trước khi nghỉ hưu, điều này có nghĩa là tôi còn thời gian để thực hiện chiến lược giảm thiểu rủi ro này.

Hành động: Chiến lược chuyển đổi Roth

Dù tôi có thể không loại bỏ hoàn toàn RMD do số tiền tích lũy trong các tài khoản truyền thống, tôi đã bắt đầu lên kế hoạch nghiêm túc cho việc chuyển đổi Roth dần dần. Từ khóa ở đây là “dần dần.”

Một số người cố gắng chuyển toàn bộ số tiết kiệm hưu trí truyền thống của họ sang tài khoản Roth trong một năm, nhưng tôi từng nghĩ điều đó nghe có vẻ hiệu quả cho đến khi nhận ra hậu quả thuế. Chuyển đổi một lượng lớn trong một năm có thể gây ra một khoản thuế lớn trong năm đó, có thể làm trầm trọng thêm vấn đề IRMAA thay vì giải quyết nó.

Thay vào đó, tôi giờ tin rằng việc phân chia các khoản chuyển đổi qua nhiều năm sẽ hợp lý hơn nhiều. Bằng cách chuyển đổi nhỏ hơn mỗi năm trong vòng một thập kỷ hoặc hơn, tôi có thể kiểm soát tác động thuế trong khi vẫn giảm quy mô số dư trong tài khoản truyền thống của mình. Phương pháp này giúp giảm RMD trong tương lai và—quan trọng không kém—giảm mức thu nhập khi tôi đến tuổi nghỉ hưu, có thể giữ tôi dưới ngưỡng IRMAA hoàn toàn.

Nếu bạn đang trong tình huống tương tự với phần lớn tài sản hưu trí của mình nằm trong các tài khoản truyền thống, chiến lược này có thể đáng để thảo luận với chuyên gia thuế. Điều quan trọng là nhận thức rằng vấn đề RMD còn hơn cả việc quản lý hóa đơn thuế hàng năm của bạn. Những khoản rút bắt buộc đó định hình lại toàn bộ bức tranh thu nhập hưu trí của bạn, ảnh hưởng đến chi phí Medicare, thuế Thu nhập An sinh Xã hội, và khả năng tài chính tổng thể của bạn.

Bắt đầu lập kế hoạch ngay bây giờ, thay vì chờ đến khi các khoản rút tiền bắt buộc bắt đầu, sẽ giúp bạn có quyền kiểm soát các lựa chọn về cấu trúc thu nhập hưu trí của mình thay vì để các yêu cầu RMD ép buộc bạn phải hành động.