CryptoAnti Pencucian Uang：国际监管和愈发严格的信息披露义务

Penulis: TaxDAO

Dalam lingkungan keuangan yang global, dengan popularitas Mata Uang Kripto seperti BTC, ETH, dan lainnya, aktivitas Pencucian Uang menunjukkan karakteristik dan tren baru. Untuk menghadapi tantangan ini, organisasi internasional, lembaga regional, dan pemerintah negara-negara telah memperkuat dan menyempurnakan sistem Anti Pencucian Uang untuk melawan Pencucian Uang dan kegiatan kejahatan terkait lainnya serta memastikan keamanan sistem keuangan. Artikel ini akan merangkum dan menganalisis konsep dasar sistem Anti Pencucian Uang aset enkripsi, tantangan yang dihadapi, peraturan internasional, serta praktik pengawasan di Uni Eropa dan Amerika Serikat.

1. Gambaran Umum Sistem Pencucian Uang

1.1 Sistem Anti Pencucian Uang

Pencucian Uang merujuk pada pengolahan dana atau aset yang diperoleh secara ilegal melalui metode keuangan atau bisnis untuk membuatnya terlihat sah. Tujuannya adalah untuk melegalkan pendapatan ilegal tersebut secara tampilan sehingga pelaku kejahatan dapat menggunakan dana tersebut tanpa batasan. Pencucian Uang tidak hanya terkait dengan kegiatan kejahatan seperti perdagangan narkoba, penipuan, dan korupsi, tetapi juga erat kaitannya dengan pendanaan terorisme, korupsi, dan penghindaran pajak. Ini menyebabkan kerusakan serius pada ekonomi dan masyarakat, merusak stabilitas sistem keuangan, mendorong aktivitas kejahatan, dan melemahkan kontrol pemerintah terhadap ekonomi. Oleh karena itu, pemerintah di seluruh dunia menerapkan tindakan Anti Pencucian Uang yang ketat untuk memerangi perilaku ini.

Sistem Anti Pencucian Uang adalah serangkaian hukum, peraturan, dan tindakan yang bertujuan untuk mencegah dan memerangi tindakan pencucian uang ilegal. Sistem Anti Pencucian Uang terdiri dari bagian internal dan eksternal. Dalam hal internal, Institusi Keuangan perlu mendirikan departemen Kepatuhan risiko Anti Pencucian Uang, membangun mekanisme kontrol Anti Pencucian Uang yang komprehensif, memastikan pelaksanaan tindakan Anti Pencucian Uang yang efektif, dan secara teratur mengevaluasi risiko Anti Pencucian Uang secara mandiri. Dalam hal eksternal, Institusi Keuangan umumnya harus memenuhi kewajiban untuk melakukan pemeriksaan akhir pelanggan, memantau, dan melaporkan transaksi mencurigakan, serta ketat mematuhi hukum dan peraturan Anti Pencucian Uang dari organisasi internasional dan negara-negara.

1.2 Sistem Regulasi Anti-Pencucian Uang

1.2.1 International Standards and Institutions

Kelompok Kerja Khusus Keuangan, FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering) didirikan pada tahun 1989 dan saat ini merupakan lembaga standar yang paling berpengaruh dan berwenang dalam menetapkan standar Anti Pencucian Uang dan Anti Pendanaan Terorisme secara global. FATF menyediakan kerangka standar Anti Pencucian Uang dan Anti Pendanaan Terorisme melalui ‘The Forty Recommendations’ (Empat Puluh Rekomendasi) dan ‘IX Special Recommendations’ (Sembilan Rekomendasi Khusus), yang mencakup Institusi Keuangan dan non-Institusi Keuangan, mulai dari legislasi negara, penegakan hukum, hingga pengawasan, kerjasama internasional, dan sanksi keuangan, semuanya menetapkan persyaratan khusus bagi lembaga terkait, termasuk verifikasi identitas pelanggan, mencatat dan melaporkan transaksi mencurigakan, serta menyimpan catatan transaksi. Sekaligus, FATF mempromosikan pengembangan sistem Anti Pencucian Uang di berbagai negara melalui penetapan standar evaluasi yang lebih tinggi dan prosedur evaluasi timbal balik yang ketat.

Pada tahun 2000 dan 2003, Perserikatan Bangsa-Bangsa (PBB) masing-masing menetapkan Konvensi Palermo dan Konvensi PBB Anti-Penyuapan untuk membangun mekanisme kerja sama internasional yang efektif dan mendorong kerja sama Anti Pencucian Uang di seluruh dunia. Pada saat yang sama, Dana Moneter Internasional (IMF) dan Bank Dunia juga membantu negara-negara anggota untuk memperkuat mekanisme Anti Pencucian Uang dan Anti Pembiayaan Terorisme melalui bantuan teknis dan pengawasan keuangan.

1.2.2 Organisasi Regional

Uni Eropa (UE), Organisasi Anti Pencucian Uang Asia-Pasifik (APG), dan Kelompok Tindakan Keuangan Khusus Timur Tengah dan Afrika Utara (MENAFATF) adalah organisasi kerja sama Anti Pencucian Uang yang didirikan di berbagai wilayah saat ini. Saat ini, Tiongkok adalah salah satu dari 41 wilayah yurisdiksi anggota APG, sementara organisasi ini juga mencakup wilayah pengamat seperti Inggris, Jerman, dan organisasi internasional seperti Bank Dunia, Kerja Sama Ekonomi Asia-Pasifik, dan Komisi Uni Eropa. Struktur MENAFATF mirip dengan APG, ini adalah lembaga regional yang mirip dengan FATF dengan 21 negara anggota, 6 wilayah pengamat, dan 12 organisasi internasional pengamat. Sementara aksi Anti Pencucian Uang Uni Eropa merupakan pengembangan regulasi pengawasan baru yang didasarkan pada struktur awalnya.

Organisasi regional memiliki hubungan dengan organisasi internasional, misalnya APG adalah anggota asosiasi kerja FATF dan anggota tersebut menghadiri pertemuan FATF dengan identitas perwakilan APG. Setiap organisasi akan menjalankan pekerjaan mereka berdasarkan standar FATF dan melakukan evaluasi saling menguntungkan di tingkat regional. MENAFATF juga mengindikasikan bahwa pembentukan organisasi ini adalah dalam tanggapan terhadap rekomendasi Anti Pencucian Uang dari FATF dan organisasi internasional lainnya seperti 40 rekomendasi.

1.2.3 Sistem Tingkat Negara

Setiap negara mengontrol aliran dana di tingkat eksekutif melalui undang-undang dan peraturan, unit intelijen keuangan, dan peraturan dan penegakan hukum, dan memerangi kejahatan Pencucian Uang melalui berbagai departemen cabang eksekutif. Di Cina, misalnya, perilaku Pencucian Uang termasuk dalam sistem hukum pidana, dan individu yang melakukan kejahatan Pencucian Uang dapat dijatuhi hukuman penjara dan denda. Di Amerika Serikat, Undang-Undang Kerahasiaan Bank dan undang-undang lainnya telah memberlakukan persyaratan ketat pada prosedur uji tuntas Institusi Keuangan dan berbagi informasi dengan pemerintah, sehingga pemerintah dapat segera mengidentifikasi setiap transaksi yang mencurigakan dan menanganinya.

2. Aset enkripsi menantang sistem Anti Pencucian Uang

2.1 Anonimitas enkripsi aset

Transaksi Aset Kripto memiliki Anonimitas, meskipun setiap transaksi tercatat on-chain, namun sulit untuk menentukan identitas asli kedua pihak yang bertransaksi. Informasi akun diidentifikasi dengan kode numerik yang terenkripsi. Ketika aset virtual dipindahkan antar Alamat yang berbeda, selain informasi Alamat transaksi, sulit untuk mengaitkan satu Alamat dengan Alamat lainnya, juga sulit untuk mengaitkan kode dengan karakteristik orang di baliknya. Anonimitas ini memungkinkan pelaku Pencucian Uang untuk lebih mudah menyembunyikan identitas dan sumber dana mereka, sehingga aset virtual memiliki potensi yang sangat tinggi sebagai alat Pencucian Uang. Terutama dengan teknologi pencampur seperti mixer, dapat melalui pencampuran transaksi dari beberapa pengguna, membuat aliran dana tertentu sulit dilacak, Pencucian Uang lebih mudah menyembunyikan sumber dan tujuan dana, meningkatkan risiko Pencucian Uang aset terenkripsi. Kasus terkait akan ditampilkan secara spesifik dalam teks selanjutnya.

2.2 Likuiditas enkripsi aset dengan Kecepatan dan Tanpa Batas Negara

Melalui jaringan atau platform perdagangan virtual, aset virtual dapat ditransfer dengan bebas antara akun di seluruh dunia dan dapat digunakan untuk pembayaran atau pembelian layanan kapan saja dan di mana saja, dan transfer dan pembayaran ini biasanya dapat diselesaikan dalam waktu singkat. Oleh karena itu, pemantauan dan pembekuan dana Pencucian Uang menjadi lebih kompleks dan sulit. Pada saat yang sama, aset virtual dapat bergantung pada infrastruktur keuangan yang tersebar di berbagai negara untuk melakukan transfer lintas batas, dan karena peraturan Anti Pencucian Uang terkait aset virtual berbeda-beda di setiap negara, jika salah satu komponen sistem aset virtual berada di yurisdiksi dengan mekanisme hukum Anti Pencucian Uang yang lemah, ini akan memberikan kemudahan yang besar bagi kegiatan Pencucian Uang.

2.3 kecukupan aset yang dapat dienkripsi

Di sebagian besar negara dan wilayah, aset virtual dapat ditukar dengan uang tunai dalam kehidupan nyata, misalnya, dengan mentransfer dana dari atau ke sistem jaringan aset virtual melalui berbagai metode pembayaran, termasuk tunai, perusahaan transfer dana, transfer bank, kartu kredit, dll. Pada saat ini, berbagai aset dapat ditukar melalui Aset Kripto, yang membuat transfer dana tak terawasi menjadi lebih mudah dilakukan. Meskipun pertukaran aset enkripsi mungkin ketat di beberapa negara, namun hal ini hanya akan meningkatkan biaya pertukaran, dan tidak secara mendasar membatasi aktivitas pertukaran yang berada dalam wilayah abu-abu.

2.4 Manajemen Desentralisasi

Aset enkripsi sebagian besar diperdagangkan melalui Desentralisasipertukaran (DEX), di mana tidak ada entitas tunggal yang dapat diminta untuk melakukan “Know Your Customer” (KYC) atau melaporkan transaksi mencurigakan, sehingga sulit bagi pengguna untuk mentransfer dana antar yurisdiksi yang berbeda dan menghindari peraturan.

2.5 Keberhasilan Transaksi Aset Enkripsi

Setelah transaksi aset virtual tercapai, kontrak yang dipicu akan dieksekusi secara otomatis dan ditulis ke blockchain, sementara kekekalan teknologi blockchain memberikan sifat yang tidak dapat dicabut atau dibalikkan pada transaksi aset virtual. Sistem Uang Elektronik yang dikelola oleh pemerintah dan entitas resmi lainnya dapat menyediakan fitur pembatalan transfer saat terjadi perselisihan dalam transaksi, sedangkan ketidakmampuan untuk mencabut transaksi aset enkripsi menyulitkan pelacakan dan pemulihan aset kejahatan virtual.

3.国际enkripsi资产Anti Pencucian Uang规则

3.1 Organisasi Internasional Utama

3.1.1 Financial Action Task Force (FATF)

Secara internasional, beberapa organisasi terkait memberi saran dan mengatur perilaku Pencucian Uang dari aset enkripsi, yang utamanya adalah Financial Task Force (FATF). Sebagai organisasi anti-Pencucian Uang dan anti-teroris terpenting di dunia, FATF terus merevisi dan mengembangkan, mengubah Pasal 15 dari Empat Puluh Rekomendasi, menambahkan definisi yang jelas tentang “aset virtual” (VA) dan “penyedia layanan aset virtual” (VASP) untuk membentuk terminologi terpadu internasional. Atas dasar ini, Pedoman VA dan VASP (yaitu, Panduan yang Diperbarui untuk Pendekatan Berbasis Risiko terhadap Aset Virtual dan Penyedia Layanan Aset Virtual) dikeluarkan, yang mengharuskan Negara-negara Anggota untuk secara efektif mengatur bidang terkait aset virtualuntuk memastikan kepatuhan terhadap standar anti-Pencucian uang (APU) dan pencegahan pendanaan terorisme (PPT).

3.1.2 International Monetary Fund (IMF)

IMF membantu dalam merancang kebijakan Anti Pencucian Uang (AML), Pencegahan Pendanaan Terorisme (CFT), dan Pencegahan Proliferasi di tingkat internasional dan dalam sistem hukum anggota.

IMF memperluas Anti Pencucian Uang pada tahun 2000 dan memperluasnya untuk melawan pendanaan terorisme setelah serangan teroris pada 11 September 2001. Pada tahun 2004, Dewan Eksekutif IMF setuju untuk menjadikan evaluasi dan pembangunan kapasitas Anti Pencucian Uang / pendanaan terorisme sebagai bagian dari pekerjaan rutin IMF. Pada tahun 2018, Dewan Eksekutif IMF meninjau strategi Anti Pencucian Uang / pendanaan terorisme IMF sebagai bagian dari siklus peninjauan kebijakan lima tahunan dan memberikan panduan strategis untuk pekerjaan di masa depan.

IMF melalui kunjungan ke negara-negara anggotanya, menganalisis dampak kebijakan negara-negara anggota terhadap ekonomi global dan tetangga, dan secara berkala menerbitkan laporan tentang tren dan analisis tersebut, untuk melakukan pengawasan dua pihak (atau lebih) guna mengevaluasi kepatuhan setiap negara terhadap standar Anti Pencucian Uang/anti pendanaan terorisme internasional, serta membantu mereka merumuskan rencana untuk mengatasi ketidakcukupan. IMF juga mempertimbangkan Anti Pencucian Uang/anti pendanaan terorisme dalam pekerjaan lainnya, termasuk Rencana Evaluasi Sektor Keuangan (FSAP). Dalam beberapa kasus, IMF juga memasukkan Anti Pencucian Uang/anti pendanaan terorisme ke dalam rencana pinjaman IMF, dan bersama negara-negara anggota, melakukan evaluasi Anti Pencucian Uang/anti pendanaan terorisme dan kegiatan pembangunan kapasitas.

3.2 Penjelasan Aturan dan Tindakan AML Internasional

3.2.1 Interpretasi Aturan yang Berkaitan dengan FATF

FATF’s suggestions for the regulation of enkripsi assets in the fight against money laundering are considered as a benchmark for the enkripsi asset anti-money laundering laws of various countries. After formulating international standards on virtual assets and virtual asset service providers, countries have successively enacted new legal systems and developed related technologies to address the lack of Uang Virtual regulation. The organization has adopted traditional anti-money laundering rules and transformed them for application.

FATF telah memperluas cakupan hukum Anti Pencucian Uang tradisional ke aset virtual. Aset virtual tunduk pada hukum dan peraturan yang terkait dengan Anti Pencucian Uang saat ini. FATF merekomendasikan perluasan kejahatan Pencucian Uang ke segala jenis properti untuk mencegah penyalahgunaan aset virtual dalam pencucian uang, pendanaan terorisme, dan perluasan pendanaan. Negara-negara diharapkan memperluas tindakan kriminal Pencucian Uang yang berlaku untuk mencakup keuntungan kriminal yang melibatkan aset virtual; penyitaan dan tindakan sementara, pembekuan, sanksi ekonomi, semuanya berlaku untuk aset virtual; Negara-negara juga diharapkan untuk menyimpan data terkait pembekuan, penggeledahan, dan penyitaan aset virtual oleh otoritas statistik, terlepas dari klasifikasi aset virtual berdasarkan hukum properti mereka; Negara-negara juga diharapkan untuk menerapkan serangkaian sanksi perdata, administratif, atau pidana yang efektif, sesuai, dan pencegahan terhadap VASPs atau dewan direksi mereka, pejabat eksekutif yang tidak mematuhi persyaratan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (AML/CFT) mereka.

Dalam panduan FATF, FATF menyatakan: Hampir semua rekomendasi FATF terkait langsung atau tidak langsung dengan risiko Pencucian Uang pada penyedia layanan aset virtual, yang juga berarti penyedia layanan aset virtual (VASP) harus mematuhi kewajiban Anti Pencucian Uang dan Memerangi Pendanaan Terorisme yang sama dengan Institusi Keuangan dan Bisnis dan Profesi Non-Keuangan yang Ditentukan.

Sementara itu, FATF juga telah memperbarui kerangka kerja tradisional untuk aset kripto. Dalam tindakan Pencucian Uang, sebagian isi dari ‘40 Rekomendasi’ telah diperbarui. Salah satu regulasi yang paling ditekankan oleh FATF adalah ‘Aturan Perjalanan’. Isinya adalah: semua pihak yang melakukan transfer aset kripto harus bertukar informasi identifikasi dan memastikan keakuratan informasinya. Aturan ini akan berlaku untuk semua VASP, Institusi Keuangan, dan entitas wajib lainnya. Aturan ini diturunkan dari ‘40 Rekomendasi’ yaitu Rekomendasi ke-16 tentang ‘Aturan Transfer Elektronik’, yang menetapkan keharusan informasi transaksi elektronik yang lengkap, dan memberi wewenang kepada Institusi Keuangan untuk mengawasi dan membekukan transaksi. Setelah ditinjau pada tahun 2021, aturan perjalanan diperluas ke sejumlah produk dan layanan mata uang kripto baru, termasuk dompet enkripsi pribadi, token non-fungible, dan bidang Keuangan Desentralisasi.

3.2.2 Penafsiran Tindakan Terkait IMF

Misi IMF adalah untuk mempromosikan kerja sama moneter internasional, mendorong perkembangan perdagangan internasional, mendorong pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan, dan memberikan bantuan kepada anggota yang menghadapi kesulitan neraca pembayaran. Berdasarkan ini, IMF dengan perspektif makro dari organisasi internasional, memiliki peran dalam menetapkan standar internasional untuk aset enkripsi Anti Pencucian Uang, serta mengawasi bilateral (atau multilateral) untuk mendorong kerja sama internasional dan mengembangkan teknologi baru.

IMF mendukung standar AML aset enkripsi FATF dan dapat menggabungkannya dengan Evaluasi Program Sektor Keuangan (FSAP) untuk mengevaluasi kepatuhan AML/CFT negara-negara. Aturan ini tidak melibatkan kebijakan AML aset enkripsi, tetapi lebih fokus pada memastikan penerapan standar internasional melalui pengawasan, mengevaluasi risiko Pencucian Uang negara-negara dan memberikan rekomendasi perbaikan, serta secara transparan mengungkapkan risiko kepatuhan negara-negara dalam laporan evaluasi, memperkuat pertukaran informasi risiko antar negara dan transparansi, dan mendorong kerja sama internasional yang lebih sehat. Langkah-langkah ini juga dapat, dalam beberapa hal, mengurangi risiko Pencucian Uang yang ditimbulkan oleh aset enkripsi.

Pada saat yang sama, dengan perkembangan aset enkripsi dan Keuangan Desentralisasi, teknologi AML juga memerlukan kemajuan dan peningkatan yang sesuai. IMF mengidentifikasi risiko Pencucian Uang baru dari perspektif makro, melakukan laporan penelitian tentang berbagai risiko, dan memberikan panduan strategis dan dukungan teknis untuk tindakan Anti Pencucian Uang di masa depan.

4. Aturan AML Aset enkripsi Uni Eropa dan Amerika Serikat

4.1 Uni Eropa

4.1.1 Gambaran Umum Peraturan Pengawasan Pasar Aset enkripsi Uni Eropa (MiCA)

Dalam dua tahun terakhir, Eropa secara bertahap mendorong legislasi Anti Pencucian Uang aset enkripsi, yang terutama tercermin dalam diberlakukannya secara resmi pada tahun ini (2024) ‘UU Regulasi Pasar Aset Kripto’ (Markets in Crypto Assets Regulation bill, MiCA). Regulasi ini mensyaratkan perusahaan-perusahaan yang menerbitkan dan memperdagangkan aset enkripsi, tokenisasi aset, dan stablecoin di 27 negara anggota Uni Eropa wajib memperoleh lisensi yang sesuai, serta menuntut agar penerbitan stablecoin memiliki cadangan yang tepat. Di tingkat Uni Eropa, lembaga pengawas untuk undang-undang ini adalah Otoritas Perbankan Eropa (European Banking Authority, EBA) dan Otoritas Pasar dan Sekuritas Eropa (European Securities and Markets Authority, ESMA), sementara setiap negara anggota menunjuk otoritas yang bertanggung jawab. Regulasi ini membuat Uni Eropa menjadi yurisdiksi utama pertama di dunia yang memiliki sistem lisensi aset enkripsi, yang bertujuan untuk memudahkan pelacakan transaksi aset enkripsi guna memerangi aktivitas penghindaran pajak dan Pencucian Uang. Di tengah serangkaian kegagalan besar di pasar enkripsi, seperti kebangkrutan berturut-turut di bursa mata uang kripto FTX, dana Hedging enkripsi Alameda Research, dan platform pinjaman mata uang kripto BlockFi, Uni Eropa berharap dapat melindungi pasar dan konsumen dengan mengatur dan mengawasi ketat untuk mengurangi risiko keuangan yang stabil.

4.1.2 Tipe Token Regulasi MiCA

Berdasarkan apakah aset enkripsi perlu diikatkan pada nilai aset lainnya, MiCA mengklasifikasikan aset enkripsi menjadi Token Uang Elektronik (EMT), token acuan aset (ART), dan token lainnya: a. EMT, atau Uang Elektronik, bertujuan untuk mengikatkan nilainya hanya dengan merujuk pada satu jenis mata uang resmi, sebagai pengganti elektronik untuk mata uang tunai keras atau kertas. b. ART bertujuan untuk mengikatkan nilainya dengan merujuk pada nilai atau hak lainnya, termasuk satu atau beberapa jenis mata uang resmi, ART mencakup semua aset enkripsi yang didukung oleh aset, kecuali Uang Elektronik. Contohnya adalah Stable Coin USDT dan USDC yang didukung oleh dolar AS, obligasi negara, dan sebagainya.

Uang Elektronik (EMT) dan Aset Referensi Token (ART) adalah objek utama yang saat ini diatur oleh Uni Eropa; karena struktur informasi Keuangan Desentralisasi (Desentralisasi) berbeda dengan TradFi, token non-fungible memiliki keunikan dan tidak dapat digantikan, MiCA belum memasukkan mereka ke dalam peraturan pengawasan.

4.1.3 enkripsi资产分类监管要求

Untuk penerbitan Uang Elektronik (EMT), MiCA memiliki persyaratan berikut: penerbitan Uang Elektronik harus 1) mendapatkan lisensi resmi; 2) mempublikasikan White Paper dan informasi pemasaran di situs web, bertanggung jawab atas setiap propaganda yang salah; 3) mematuhi aturan pasar penerbitan dan penarikan; 4) menerima jumlah uang sesuai dengan nilai penerbitan Token, memungkinkan holder untuk menarik Token kapan saja sesuai dengan nilai nominal; 5) membuka akun secara terpisah di lembaga kredit dan menginvestasikan dana yang diterima ke aset yang sama, aman, dan berisiko rendah.

Sedangkan untuk Token Referensi Aset (ART), penerbitannya harus dilakukan oleh 1) badan hukum yang mendapat otorisasi dari Uni Eropa atau negara-negara di dalamnya atau perusahaan entitas di dalam Uni Eropa; 2) lembaga kredit yang memiliki izin dari otoritas nasional untuk enkripsi aset White Paper; 3) holder dapat menebus ART kapan saja dengan nilai pasar; 4) mempublikasikan White Paper dan informasi pemasaran secara terbuka di situs web, bertanggung jawab atas setiap konten palsu dan informasi yang keliru; 5) membangun dan mempertahankan prosedur yang efektif dan transparan; 6) selalu mempertahankan cadangan aset yang cukup untuk menutupi kewajiban kepada pemegang Token.

4.1.4 European Banking Authority (EBA)

Ketika jumlah nilai atau volume transaksi pemegang token mencapai tingkat tertentu, dan transaksi tersebut memiliki risiko Pencucian Uang atau terorisme yang tinggi, atau melibatkan Dompet pribadi, pencampur koin, dan teknologi lainnya, transaksi tersebut akan ditangani oleh Otoritas Perbankan Eropa (European Banking Authority, EBA). Saat itu, EBA akan melakukan pengawasan tambahan, misalnya dengan menggunakan teknologi Distributed Ledger (DLT) untuk mendeteksi asal dan tujuan enkripsi aset.

Pada bulan Juli 2024, European Banking Authority (EBA) merilis ‘Panduan Aturan Perjalanan’ (Travel Rules Guidelines), yang diharapkan akan berlaku efektif pada tanggal 30 Desember 2024. Panduan Aturan Perjalanan ini secara rinci mengatur informasi yang harus disertakan saat mentransfer dana dan aset enkripsi, mengharuskan penyedia layanan pembayaran (PSP), penyedia layanan pembayaran perantara (IPSP), penyedia layanan aset enkripsi (CASP), dan penyedia layanan aset enkripsi perantara (ICASP) untuk mengumpulkan dan memverifikasi informasi pengirim dan penerima dalam transfer aset enkripsi yang mereka laksanakan, melalui prosedur tertentu, untuk mendeteksi dan mengelola informasi yang hilang atau tidak lengkap, dan selalu memperhatikan risiko terkait Pencucian Uang (ML) atau Pembiayaan Terorisme (TF).

4.1.5 Regulations on Fund Transfer (TFR)

Dibandingkan dengan MiCA, Peraturan Transfer Dana (TFR) memberikan persyaratan yang lebih tertarget untuk memerangi pencucian uang aset enkripsi. Pada 7 Mei 2020, dalam diskusi rencana aksi Uni Eropa, disebutkan bahwa cakupan regulasi harus diperluas ke layanan aset enkripsi di dalam Uni Eropa, dengan langkah-langkah khusus termasuk pembentukan kerangka regulasi yang konsisten untuk sistem ini di dalam Uni Eropa, untuk mencapai aturan yang lebih rinci dan terkoordinasi, terutama untuk mengatasi dampak inovasi teknologi dan perkembangan standar internasional, serta untuk menghindari perbedaan dalam penerapan aturan yang ada. TFR menetapkan bahwa penyedia layanan aset enkripsi harus menyertakan informasi tentang pengirim dan penerima saat mentransfer aset enkripsi, untuk memastikan transfer informasi dalam rantai pembayaran aset enkripsi.

Berdasarkan Rekomendasi ke-16 FATF tentang transfer telegraf, dalam kebijakan Aset Kripto anti Pencucian Uang Uni Eropa, Peraturan Transfer Dana (TFR) mengatur: tanpa informasi identitas pribadi, tidak diperbolehkan transfer Mata Uang Kripto dalam jumlah apa pun antara akun di penyedia layanan Aset Kripto terenkripsi (CASP). Ini merupakan migrasi aturan perjalanan dalam Panduan FATF untuk VA dan VASP: ketika pelanggan pertukaran mentransfer ke Dompet terenkripsi non-pengelola, verifikasi kepemilikan Dompet diperlukan jika jumlah transfer melebihi 1.000 Euro.

Dalam revisi peraturan transfer dana, Uni Eropa menerapkan aturan perjalanan pada penyedia layanan aset enkripsi (CASP), yang mengharuskan mereka dapat melacak transfer aset enkripsi. Namun masyarakat memberikan penilaian yang beragam terhadap undang-undang ini, dengan kekhawatiran bahwa pengumpulan data identitas pribadi tidak selalu membantu dalam memerangi aktivitas Pencucian Uang, dan TRF melanggar Piagam Uni Eropa tentang privasi.

4.2 Amerika

4.2.1 Kasus AML aset enkripsi Amerika Serikat-Helix pencampur

Pasar aset enkripsi di Amerika Serikat juga menghadapi tantangan “Pencucian Uang”. Pada tahun 2021, HelixBTC, yang dioperasikan oleh Gary Harmon dan Larry Harmon, dituduh menyediakan layanan pencampuran Bitcoin untuk pengguna pasar Darknet seperti Alpha Bay, untuk membantu mereka dalam Anonimitas dan menyembunyikan aliran dana dari transaksi ilegal, termasuk perdagangan narkoba, senjata, dan barang ilegal lainnya. Berdasarkan investigasi, Helix mencuci lebih dari 354 juta dolar AS dalam Bitcoin, dan Larry Harmon ditangkap dan 4400 Bitcoin senilai sekitar 200 juta dolar AS disita. Tindakan mengoperasikan bisnis transfer uang tanpa izin juga mendapatkan tuduhan dari Departemen Kehakiman AS; Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) menuduh Larry Harmon melanggar Undang-Undang Rahasia Bank dan menghadapi denda hingga 60 juta dolar AS. Pada tahun 2021, Larry mengakui kejahatan “alat Pencucian Uang bersama” dan tuntutan lainnya ditarik sebagai bagian dari kesepakatan kerjasama, saat ini dia hanya dapat menggunakan internet di bawah pengawasan langsung.

Sementara saudaranya, Gary Harmon, menemukan bahwa pemerintah mencoba untuk mengambil dan menyita BTC yang disimpan di perangkat, ia mencoba menggunakan kredensial Larry untuk membuat kembali Dompet BTC yang disimpan di perangkat dan diam-diam mentransfer lebih dari 712 BTC (senilai sekitar 4,8 juta dolar pada saat itu) ke Dompetnya sendiri, dan kemudian menggunakan dua layanan pencampuran BTC online untuk melakukan pembelian besar-besaran. Setelah aksinya terbongkar, Gary setuju untuk menyerahkan Mata Uang Kripto dan aset lain yang diperoleh dari tindakan penipuan, yang total nilainya melebihi 20 juta dolar dan dapat disita.

Dalam kasus ini, ‘mixer’ yang muncul bersama dengan aset virtual menjadi alat penting untuk tindakan Pencucian Uang ilegal, menghadirkan tantangan baru bagi lembaga penegak hukum. Mixer adalah layanan yang menyediakan Anonimitas dengan cara mengacaukan rantai aliran dana. Prinsipnya adalah mencampurkan Mata Uang Kripto dari pengguna yang berbeda, kemudian mendistribusikan kembali Mata Uang Kripto yang sudah dicampur kepada pengguna-pengguna tersebut, sehingga sulit bagi pengamat eksternal untuk melacak asal-usul dan arah Mata Uang Kripto, meningkatkan sifat enkripsi aset ‘Anonimitas’, dan meningkatkan kesulitan lembaga pengawas dalam mengawasi aset enkripsi.

4.2.2 Langkah Regulasi AML Aset enkripsi Amerika Serikat

Regulasi Anti Pencucian Uang aset enkripsi di Amerika Serikat utamanya dilaksanakan oleh Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) untuk memastikan keamanan dan kepatuhan sistem keuangannya. Amerika Serikat telah meloloskan berbagai regulasi dan undang-undang terkait Mata Uang Kripto, yang paling penting adalah Undang-Undang Rahasia Bank (Bank Secrecy Act, BSA) yang dikutip dalam putusan akhir terhadap Larry dalam kasus sebelumnya. BSA mengharuskan Institusi Keuangan, kasino, dan perusahaan lainnya untuk memantau perilaku pelanggan, melaporkan transaksi besar, serta mencatat transaksi khusus. Misalnya, ketika transaksi tunai melebihi 10.000 dolar, harus dilaporkan (disebut Currency Transaction Report, CTR). Namun, untuk aset enkripsi, ambang batasnya lebih ketat, setiap transaksi pencampuran harus segera dilaporkan tanpa memandang jumlahnya. Selain itu, bank juga harus mencatat setiap perilaku yang mencurigakan yang melanggar hukum federal (Suspicious Activity Report, SAR) dan terus-menerus memantau perilaku pelanggan. Pada saat yang sama, bank juga bertanggung jawab untuk merahasiakan informasi pribadi pelanggan guna mencegah pencurian identitas dan kerugian keuangan.

Pada saat yang sama, pengawasan platform perdagangan aset enkripsi juga merupakan salah satu sarana Anti Pencucian Uang, dan dalam kasus pencampuran Helix, Larry · Platform perdagangan Hamon tidak terdaftar secara hukum, melanggar peraturan terkait, sehingga membuat Larry · Harmon merupakan kejahatan lain. Di Amerika Serikat, platform perdagangan aset enkripsi umumnya dianggap sebagai Money Services Business (MSB) dan diatur oleh Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Menurut FinCEN, platform ini harus mematuhi persyaratan hukum Anti Pencucian Uang (AML) dan Know Your Customer (KYC). Pada saat yang sama, Departemen Kehakiman Amerika Serikat mengusulkan agar mixer Helix dicurigai “mengoperasikan bisnis pengiriman uang tanpa izin”, sebuah tuduhan yang menyiratkan bahwa peraturan platform perdagangan aset enkripsi dapat membatasi perilaku Pencucian Uang ilegal. Menurut FinCEN, platform perdagangan Mata Uang Kripto dianggap sebagai Bisnis Layanan Uang (MSB) dan harus terdaftar di FinCEN dan mematuhi peraturan AML dan KYC, termasuk verifikasi identitas pelanggan, pencatatan, dan pelaporan aktivitas mencurigakan, antara lain; Jika Mata Uang Kripto yang ditawarkan oleh Platform dianggap sebagai keamanan, maka Platform mungkin diminta untuk mendaftar ke Komisi Sekuritas dan Bursa (SEC) dan mematuhi ketentuan Undang-Undang Sekuritas Federal, yang berfokus pada melindungi investor dan memastikan transparansi dan keadilan platform perdagangan; Untuk platform yang menawarkan perdagangan Mata Uang KriptoDerivatif, seperti Futures dan Opsi, pendaftaran dengan Komisi Perdagangan Berjangka Komoditi (CFTC) diperlukan dan kepatuhan terhadap ketentuan Undang-Undang Bursa Komoditi. Di beberapa negara, platform perdagangan aset Enkripsi memiliki aturan yang lebih ketat. Pemeriksaan Kepatuhan ini semakin memajukan Operasi Anti Pencucian Uang.

4.2.3 Risiko Pencucian Uang Aset enkripsi di Amerika Serikat

Namun, masih ada beberapa risiko dan masalah terkait pengawasan Anti Pencucian Uang terhadap aset enkripsi.

Satu sisi adalah risiko konversi peer-to-peer: Transaksi peer-to-peer berbeda dengan konversi yang diselenggarakan oleh penyedia layanan Mata Uang Kripto, tetapi merupakan konversi dari Mata Uang Kripto ke mata uang legal. Dalam proses ini, individu atau entitas menukar Mata Uang Kripto secara langsung dengan mata uang legal, menukar Mata Uang Kripto secara langsung melalui berbagi informasi Dompet, dan menukar mata uang legal yang sesuai melalui transfer bank tradisional (misalnya, pertukaran tunai, transfer elektronik, transfer kliring otomatis, dll). Transfer mata uang legal itu sendiri tidak terlihat berbeda dengan bentuk transaksi lain antara dua pihak, hanya bisa terdeteksi jika ada pemeriksaan atau pemantauan pola transaksi yang tidak biasa, untuk mengungkapkan hubungan transaksi tersebut dengan Mata Uang Kripto. Selain itu, pemegang aset enkripsi akan menggunakan Dompet enkripsi untuk bertransaksi, yang sepenuhnya menghindari pengawasan Institusi Keuangan dan memiliki risiko tinggi dalam pemalsuan informasi pendaftaran (seperti yang telah disebutkan sebelumnya, Gary Hamon menggunakan sertifikat saudaranya untuk mendaftar Dompet dan mentransfer BTC).

Di sisi lain, sistem KYC juga menghadapi kesulitan dalam pelaksanaannya. Aturan ini meminta penyedia layanan Mata Uang Kripto untuk mengirimkan data pelanggan ke Institusi Keuangan saat mentransfer dana, termasuk nama dan nomor akun. Namun, karena infrastruktur yang dimiliki oleh penyedia layanan Mata Uang Kripto tidak mencukupi untuk memberikan informasi yang memadai, dan proses pembagian informasi kurang memiliki Konsensus di antara lembaga-lembaga tersebut, maka aturan KYC menghadapi kesulitan dalam pelaksanaannya. Bagi Institusi Keuangan, untuk mendapatkan informasi KYC, mereka perlu memahami konten bisnis, kelompok pelanggan, dan sumber dana dari penyedia layanan Mata Uang Kripto, dan meminta penyedia layanan aset untuk mengumpulkan dan menyediakan informasi pelanggan dengan enkripsi. Namun, mengidentifikasi hubungan simpanan antara pelanggan tertentu dan penyedia layanan aset dengan enkripsi cukup sulit - mereka mungkin melakukan transaksi dengan mata uang fiat berkali-kali, namun transaksi aset dengan enkripsi jarang terjadi. Oleh karena itu, dari awal, Institusi Keuangan menghadapi kesulitan dalam mengidentifikasi identitas penyedia layanan aset dengan enkripsi. Hal ini juga menyebabkan layanan pengacakan transaksi seperti Helix tetap dapat melakukan bisnis pengiriman uang tanpa lisensi di bawah pengawasan.

Sistem pemeriksaan ganda — yaitu pemeriksaan perdagangan dan petunjuk audit yang diperoleh melalui teknologi blockchain mungkin merupakan cara terbesar untuk mengurangi risiko tersebut. Namun, pemeriksaan blockchain masih terbatas pada rantai tertentu dan terbatas oleh pembatasan teknis tertentu, untuk membentuk sistem pemeriksaan yang komprehensif, diperlukan kemajuan teknologi dan penyempurnaan sistem.

5. enkripsi资产反Pencucian Uang制度总结与展望

Sistem Anti Pencucian Uang untuk enkripsi aset masih dalam tahap awal pengembangan dan akan ditingkatkan secara bertahap di masa depan, dengan peningkatan dan pembaruan terutama bergantung pada perluasan dan pembaruan sistem hukum Anti Pencucian Uang di TradFi. Namun, mungkin sulit bagi sistem Anti Pencucian Uang tradisional untuk secara efektif mengatasi hambatan yang ditimbulkan oleh enkripsi aset di tingkat teknis. Sistem Anti Pencucian Uang untuk enkripsi aset adalah bidang yang terus berkembang dan beradaptasi dengan tantangan baru, membutuhkan perkembangan teknologi dan kerja sama global yang diperkuat, serta mengandalkan regulator untuk mengambil tindakan yang lebih efektif dalam melawan kegiatan Pencucian Uang yang menggunakan enkripsi aset. Di masa depan, diharapkan akan ada lebih banyak standar internasional dan mekanisme kerja sama yang diperkenalkan untuk mendorong kerja Anti Pencucian Uang di seluruh dunia. Sementara itu, regulator juga perlu menemukan keseimbangan antara melindungi hak konsumen, mendorong inovasi keuangan, dan mencegah risiko keuangan. Dengan pemahaman yang lebih mendalam tentang sifat dan risiko enkripsi aset, sistem Anti Pencucian Uang akan menjadi lebih akurat dan efisien, serta memberikan kontribusi dalam menjaga stabilitas keuangan global.