Внески до IRA та 401(k) одночасно: що потрібно знати
![Інвестиційний план](https://example.com/image.png)
Дізнайтеся про переваги та ризики внесків до обох рахунків одночасно.
### Основні моменти
- Внески до IRA та 401(k) мають різні податкові наслідки.
- Можна максимізувати свої заощадження, інвестуючи в обидва.
- Важливо враховувати обмеження внесків та правила зняття.
Для отримання додаткової інформації відвідайте [офіційний сайт](https://example.com).

2026-02-08 09:11:15

Для багатьох працівників наявність як роботодавцем спонсорованого 401(k), так і Індивідуального Пенсійного Рахунку (IRA) створює стратегічну можливість диверсифікувати заощадження на пенсію. Основне питання полягає не в тому, чи можете ви робити внески до обох — відповідь зазвичай так — а скоріше, як оптимізувати свої внески з урахуванням різних обмежень, особливо якщо ваш дохід ставить вас у вищий податковий рівень.

Взаємовідносини між цими двома інструментами пенсійних заощаджень пропонують справжні переваги. Розподіляючи внески між кількома рахунками, ви отримуєте гнучкість у виборі інвестицій, потенційні стратегії податкової оптимізації та можливість максимізувати загальну суму, яку ви можете відкласти на пенсію щороку. Однак для високих доходів ця стратегія вимагає обережного навігації обмеженнями, заснованими на доході, та податковими наслідками.

Розуміння ваших обмежень внесків

IRS встановлює щорічні ліміти внесків для обох типів пенсійних рахунків, і ці ліміти щороку коригуються з урахуванням інфляції. На 2026 рік більшість працівників можуть внести до 23 500 доларів у 401(k), або 30 500 доларів, якщо їм 50 років або більше. Одночасно, ви можете внести до IRA з обмеженням у 7 000 доларів на рік, або 8 000 доларів для тих, кому 50 і більше.

Ключовий момент: ці обмеження застосовуються до всіх рахунків кожного типу разом узятих. Якщо у вас кілька IRA, то обмеження у 7 000 або 8 000 доларів поширюється на всі вони разом, а не на кожен окремо. Ця різниця важлива для тих, хто розглядає відкриття додаткових пенсійних рахунків.

Традиційні 401(k) та традиційні IRA зазвичай пропонують податкові відрахування на внески, тобто гроші, які ви вкладаєте, зменшують ваш оподатковуваний дохід за цей рік. Вигода полягає в тому, що ви платите податки при знятті коштів у пенсійному віці. Це контрастує з рахунками Roth, де ви робите внески після сплати податків, але отримуєте податково вільне зростання та зняття без податків у пенсійному віці.

Пороги доходу та податкова відраховуваність для високих доходів

Можливість претендувати на податкові відрахування за традиційними IRA значною мірою залежить від рівня вашого доходу та того, чи входите ви до програми пенсійного забезпечення на роботі. Для високих доходів ці пороги можуть суттєво обмежити або повністю позбавити вас можливості робити податково відраховувані внески.

Ось як виглядають обмеження доходу на 2026 рік:

Статус платника податків	Повне право на відрахування	Часткове право на відрахування	Відрахування заборонено
Одинокий з участю у плані на роботі	Менше $82 000	$82 000–$92 000	Більше $92 000
Заява спільно з обох подружжя, обидва у плані	Менше $128 000	$128 000–$148 000	Більше $148 000
Заява спільно, лише один у плані	Менше $235 000	$235 000–$245 000	Більше $245 000
Заява окремо	Н/Д	$0–$10 000	Більше $10 000

Ці пороги встановлює IRS і зазвичай щороку збільшуються з урахуванням інфляції. Якщо ваш дохід перевищує ці межі, ви або отримаєте зменшене податкове відрахування, або взагалі не зможете робити податково відраховувані внески.

Неденедуковані внески та передові стратегії

Досягнення або перевищення цих порогів доходу не означає, що потрібно відмовитися від внесків до IRA. Ви зберігаєте можливість робити неденедуковані внески до максимальної суми. З неденедукованими внесками ви вже сплатили податки з внесених коштів, тому не отримуєте початкового відрахування. Однак гроші все ще зростають з відстрочкою оподаткування, і оподаткування відбувається лише при знятті у пенсійному віці.

Хоча неденедуковані внески у IRA ускладнюють податкову звітність, вони залишаються життєздатним варіантом для багатьох високих доходів. Деякі інвестори використовують цю стратегію як вхід у так звану “зворотну” конверсію Roth, що дозволяє обійти обмеження за доходом і робити внески до Roth IRA навіть при доходах, що перевищують ліміт Roth. Після внесення неденедукованого внеску ви конвертуєте ці кошти у Roth і платите податки на конверсію. Надалі ваші доходи зростають цілком податково вільно.

Для тих, хто вважає цю податкову складність надмірною, простий альтернативний варіант — спершу максимально внести до вашого роботодавчого плану 401(k). Якщо ви хочете заощаджувати більше, ніж дозволяє ліміт 401(k), можете розглянути відкриття Health Savings Account (HSA), якщо ви застраховані за високодедуктивною медичною програмою. Хоча технічно HSA призначена для медичних витрат, вона функціонує як потужний інструмент пенсійних заощаджень, коли кошти інвестуються, а не витрачаються на медицину.

Щорічний огляд та планування

Обмеження внесків до пенсійних рахунків та пороги доходу змінюються щороку. Перед тим, як спрямовувати гроші на пенсійні рахунки, перевіряйте актуальні ліміти та порівнюйте їх із вашим прогнозованим доходом. Щорічний огляд допомагає максимально використовувати можливості заощаджень і залишатися відповідним до вимог IRS.

Рішення робити внески і до 401(k), і до IRA залежить від вашої особистої фінансової ситуації, рівня доходу та цілей щодо пенсії. Розуміючи механізми кожного типу рахунку та обмеження, що застосовуються до вашої ситуації, ви можете сформувати стратегію пенсійних заощаджень, яка максимізує податкові переваги та допомагає накопичити значний довгостроковий капітал.

Переглянути оригінал

Ця сторінка може містити контент третіх осіб, який надається виключно в інформаційних цілях (не в якості запевнень/гарантій) і не повинен розглядатися як схвалення його поглядів компанією Gate, а також як фінансова або професійна консультація. Див. Застереження для отримання детальної інформації.