Вклад в IRA и 401(k) одновременно: что нужно знать

2026-02-08 09:11:15

Для многих работников наличие как работодателем спонсируемого 401(k), так и индивидуального пенсионного счета (IRA) представляет собой стратегическую возможность диверсифицировать пенсионные сбережения. Основной вопрос заключается не в том, можете ли вы вносить взносы в оба — обычно да, — а в том, как оптимизировать свои взносы с учетом различных ограничений, особенно если ваш доход выводит вас в более высокий налоговый диапазон.

Связь между этими двумя инструментами пенсионных накоплений предоставляет реальные преимущества. Распределяя взносы между несколькими счетами, вы получаете гибкость в выборе инвестиций, возможность налоговой оптимизации и максимизации общего объема средств, которые вы можете отложить на пенсию каждый год. Однако для лиц с высоким доходом эта стратегия требует аккуратного учета ограничений, основанных на уровне дохода, и налоговых последствий.

Понимание ваших лимитов на взносы

Налоговая служба IRS устанавливает ежегодные лимиты на взносы для обоих типов пенсионных счетов, и эти лимиты ежегодно корректируются с учетом инфляции. На 2026 год большинство работников могут внести до $23 500 в 401(k), или $30 500, если им 50 лет и старше. Одновременно вы можете внести до $7 000 в IRA ежегодно, или $8 000 для тех, кому 50 и более.

Ключевой момент: эти лимиты распространяются на все счета каждого типа в совокупности. Если у вас несколько IRA, лимит в $7 000 или $8 000 применяется ко всем им вместе, а не к каждому отдельно. Эта разница важна для тех, кто рассматривает открытие дополнительных пенсионных счетов.

Традиционные 401(k) и традиционные IRA обычно предоставляют налоговые вычеты на взносы, то есть внесенные вами деньги уменьшают ваш облагаемый налогом доход за этот год. Взамен вы платите налоги при снятии средств в пенсионном возрасте. В отличие от этого, Roth-счета предполагают внесение после уплаты налогов, но позволяют получать налоговые льготы на рост инвестиций и освобождение от налогов при выводе средств.

Пороговые значения дохода и налоговые вычеты для лиц с высоким доходом

Возможность заявлять налоговые вычеты по традиционным IRA во многом зависит от вашего уровня дохода и наличия участия в корпоративном пенсионном плане. Для лиц с высоким доходом эти пороговые значения могут значительно ограничить или полностью исключить возможность делать налоговые вычеты.

Вот как выглядят ограничения по доходу на 2026 год:

Статус налогоплательщика	Полный вычет возможен	Частичный вычет	Вычет недоступен
Одинокий с участием в корпоративном плане	До $82 000	$82 000–$92 000	Более $92 000
Женат, подающий совместно, оба участника	До $128 000	$128 000–$148 000	Более $148 000
Женат, подающий совместно, только супруг(а) с участием	До $235 000	$235 000–$245 000	Более $245 000
Женат, подающий отдельно	N/A	$0–$10 000	Более $10 000

Эти пороговые значения устанавливаются IRS и обычно ежегодно увеличиваются с учетом инфляции. Если ваш доход превышает эти лимиты, вы либо получите уменьшенный налоговый вычет, либо полностью лишитесь возможности делать налоговые взносы с вычетом.

Нед deductible взносы и продвинутые стратегии

Достижение или превышение этих порогов не означает, что нужно полностью отказаться от взносов в IRA. Вы можете продолжать делать нед deductibles взносы в пределах годового лимита. Поскольку вы уже заплатили налог на эти деньги, вы не получаете предварительный налоговый вычет, но деньги внутри счета растут с отсрочкой налогообложения, а налоги платятся только при выводе в будущем.

Хотя нед deductibles взносы усложняют налоговую отчетность, они остаются жизнеспособным вариантом для многих лиц с высоким доходом. Некоторые используют эту стратегию как входной билет к так называемой backdoor Roth — обходу ограничений по доходу для внесения средств в Roth IRA. После внесения нед deductibles взноса, эти средства переводятся в Roth-счет, и налог на конвертацию платится один раз. В дальнейшем доходы внутри Roth растут полностью налогово-выгодно.

Для тех, кто считает такую налоговую сложность обременительной, более простым вариантом является максимизация взносов в ваш рабочий план 401(k). Если вы хотите сэкономить больше, чем лимит 401(k), можно рассмотреть использование счета HSA (Health Savings Account), если вы участвуете в высокодедактабельном плане медицинского страхования. Хотя он предназначен для медицинских расходов, HSA при инвестировании становится мощным инструментом пенсионных сбережений.

Ежегодный обзор и планирование

Лимиты на взносы и пороговые значения дохода меняются ежегодно. Перед тем как распределять деньги по пенсионным счетам, обязательно уточняйте актуальные лимиты и сравнивайте их с вашим предполагаемым доходом. Такой ежегодный обзор помогает максимально использовать доступные возможности сбережений и соблюдать требования IRS.

Решение о внесении взносов как в 401(k), так и в IRA зависит от вашей личной финансовой ситуации, уровня дохода и целей по пенсии. Понимая механизмы каждого типа счета и ограничения, применяемые к вашей ситуации, вы можете выстроить стратегию пенсионных сбережений, которая максимально использует налоговые преимущества и способствует накоплению значительных долгосрочных богатств.

Посмотреть Оригинал

На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .