8 штатов без подоходного налога: руководство для налогово-осознанных жителей

2025-12-31 16:20:37

В каких штатах не взимается налог на доходы?

Для американцев, стремящихся оптимизировать налоговую нагрузку, вопрос о том, в каком штате отсутствует налог на доходы, становится все более актуальным. По состоянию на 2025 год, восемь штатов не взимают общий налог на доходы с резидентов: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг. Эта группа представляет собой значительную возможность для тех, кто оценивает, где установить резидентство с учетом налоговых аспектов.

Важно отметить, что Вашингтон представляет собой сложный случай. Хотя он не взимает общий налог на доходы для большинства резидентов, лица, получающие прирост капитала свыше (278 000 долларов США на соответствующих активах, сталкиваются с 7% налогом штата на превышающую сумму. Сделки с недвижимостью обычно исключены из этого положения.

Компромисс: откуда эти штаты получают доходы?

Штаты без налога на доходы не функционируют в вакууме доходов. Чтобы финансировать общественные услуги, им необходимо получать доходы из альтернативных источников. Методы значительно различаются:

Техас и Нью-Гэмпшир компенсируют это за счет повышенных ставок налога на имущество по сравнению с национальными средними значениями
Теннесси полагается на один из самых высоких в стране ставок налога с продаж — 7% на большинство покупок
Невада сильно зависит от туризма, налогов на азартные игры и доходов от сектора гостеприимства

Эта структурная особенность означает, что резиденты должны проводить всесторонний налоговый анализ, а не сосредотачиваться только на отсутствии налога на доходы. Совокупное влияние налогов с продаж, на имущество и других налогов штата может значительно различаться от штата к штату.

Федеральные налоги по-прежнему применимы

Ключевое различие заключается в обязательствах по налогам на уровне штата и федеральных налогах. Хотя эти восемь штатов освобождают от налога на доходы, ни один штат не может освободить резидентов от требований федерального налогообложения.

Как установлено текущими федеральными руководящими принципами, налоговые ставки на 2026 год применяются во всех штатах:

Налоговая ставка	Одинокие налогоплательщики	Совместная подача	Глава семьи
10%	$0–$12 400	$0–$24 800	$0–$17 700
12%	$12 401–$50 400	$24 801–$100 800	$17 701–$67 450
22%	$50 401–$105 700	$100 801–$211 400	$67 451–$105 700
24%	$105 701–$201 775	$211 401–$403 550	$105 701–$201 750
32%	$201 776–$256 225	$403 551–$512 450	$201 751–$256 200
35%	$256 226–$640 600	$512 451–$768 700	$256 201–$640 600
37%	свыше $640 600	свыше $768 700	свыше $640 600

Обработка доходов от пенсии в штатах без налога на доходы

Значительное преимущество для пенсионеров: эти штаты распространяют освобождение от налога на доходы также на выплаты по пенсии. Это включает снятия с 401)k, распределения из традиционных и Roth IRA, выплаты по пенсии и пособия по социальному обеспечению — все остаются необлагаемыми на уровне штата.

Однако это преимущество распространяется только на налогообложение штата. Федеральные налоговые обязательства остаются без изменений, особенно для пенсионеров с высоким доходом, которые могут столкнуться с налогообложением части своих пособий по социальному обеспечению.

Стратегические соображения при переезде

Хотя ставки налога на доходы штата не должны быть единственным фактором при выборе места жительства, они заслуживают серьезного рассмотрения — особенно для тех, кто управляет фиксированным пенсионным доходом. Совокупная налоговая среда по налогам на доходы, имущество, продажи и другим категориям в конечном итоге определит вашу эффективную налоговую ставку и покупательную способность.

Для пенсионеров и лиц с высоким доходом консультация с налоговым специалистом для оценки полной налоговой картины потенциальных штатов предоставляет важные рекомендации для обоснованного принятия решений.

Посмотреть Оригинал

На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .