Berkontribusi pada IRA dan 401(k) secara bersamaan: Apa yang Perlu Anda Ketahui

**Contributing to an IRA and 401(k) simultaneously: what you need to know**

Bagi banyak pekerja, memiliki 401(k) yang disponsori oleh pemberi kerja dan Individual Retirement Account (IRA) yang tersedia memberikan peluang strategis untuk mendiversifikasi tabungan pensiun. Pertanyaan mendasar bukanlah apakah Anda dapat berkontribusi ke keduanya—jawabannya umumnya ya—tetapi bagaimana mengoptimalkan kontribusi Anda mengingat berbagai pembatasan yang berlaku, terutama jika penghasilan Anda menempatkan Anda dalam tingkat pajak yang lebih tinggi.

Hubungan antara kedua kendaraan pensiun ini menawarkan keuntungan nyata. Dengan menyebarkan kontribusi ke beberapa akun, Anda mendapatkan fleksibilitas dalam pilihan investasi, potensi strategi optimisasi pajak, dan kemampuan untuk memaksimalkan jumlah total yang dapat Anda sisihkan untuk pensiun setiap tahun. Namun, bagi penghasilan yang lebih tinggi, strategi ini memerlukan navigasi yang hati-hati terhadap pembatasan berbasis penghasilan dan implikasi pajak.

Memahami Batas Kontribusi Anda

IRS menetapkan batas kontribusi tahunan untuk kedua jenis akun pensiun ini, dan batas tersebut disesuaikan setiap tahun untuk inflasi. Untuk tahun 2026, sebagian besar pekerja dapat berkontribusi hingga $23.500 ke 401(k), atau $30.500 jika berusia 50 tahun atau lebih. Secara bersamaan, Anda dapat berkontribusi ke IRA dengan batas sebesar $7.000 per tahun, atau $8.000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.

Poin penting yang perlu dipahami: batas ini berlaku untuk semua akun dari masing-masing jenis secara gabungan. Jika Anda memiliki beberapa IRA, batas $7.000 atau $8.000 berlaku secara kolektif di seluruh IRA Anda, bukan per akun secara individual. Perbedaan ini penting bagi siapa saja yang mempertimbangkan membuka akun pensiun tambahan.

401(k) tradisional dan IRA tradisional biasanya menawarkan pengurangan pajak atas kontribusi, artinya uang yang Anda masukkan mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun tersebut. Perdagangan untuk ini adalah bahwa Anda akan membayar pajak atas penarikan selama masa pensiun. Ini berbeda dengan akun Roth, di mana Anda menyumbang dengan dolar setelah pajak tetapi menikmati pertumbuhan bebas pajak dan penarikan bebas pajak saat pensiun.

Ambang Penghasilan dan Deductibility Pajak untuk Penghasilan Tinggi

Kemampuan untuk mengklaim pengurangan pajak atas kontribusi IRA tradisional sangat bergantung pada tingkat penghasilan Anda dan apakah Anda tercakup dalam rencana pensiun di tempat kerja. Untuk penghasilan tinggi, ambang penghasilan ini dapat secara substansial membatasi atau menghilangkan kemampuan Anda untuk melakukan kontribusi yang dapat dikurangkan pajaknya.

Berikut adalah rincian pembatasan penghasilan untuk tahun 2026:

Ambang batas ini ditetapkan oleh IRS dan biasanya meningkat setiap tahun untuk mengimbangi inflasi. Jika penghasilan Anda melebihi batas ini, Anda akan menerima pengurangan pajak yang berkurang atau dilarang melakukan kontribusi yang dapat dikurangkan pajaknya sama sekali.

Kontribusi Non-Deduktif dan Strategi Lanjutan

Mencapai atau melebihi ambang penghasilan ini tidak berarti Anda harus meninggalkan kontribusi IRA sepenuhnya. Anda tetap memiliki opsi untuk melakukan kontribusi non-deduktif hingga batas tahunan. Dengan kontribusi non-deduktif, Anda sudah membayar pajak penghasilan atas dolar yang dikontribusikan, sehingga Anda tidak mendapatkan pengurangan di muka. Namun, uang tersebut tetap tumbuh secara tunda pajak di dalam akun, dengan pajak ditangguhkan sampai Anda melakukan penarikan saat pensiun.

Meskipun kontribusi IRA non-deduktif menambah kompleksitas dalam pengajuan pajak Anda, mereka tetap menjadi opsi yang layak bagi banyak penghasilan tinggi. Beberapa investor menggunakan strategi ini sebagai jalan masuk ke konversi Roth backdoor, yang memungkinkan Anda menghindari batasan penghasilan dan berkontribusi ke IRA Roth bahkan ketika penghasilan Anda melebihi ambang kelayakan Roth. Setelah melakukan kontribusi non-deduktif, Anda mengonversi dana tersebut ke akun Roth dan membayar pajak atas konversi tersebut. Selanjutnya, penghasilan Anda tumbuh sepenuhnya bebas pajak.

Bagi mereka yang merasa tingkat kompleksitas pajak ini memberatkan, alternatif yang sederhana adalah memaksimalkan kontribusi ke rencana 401(k) di tempat kerja terlebih dahulu. Jika Anda ingin menabung lebih dari batas 401(k), Anda bisa mempertimbangkan Health Savings Account (HSA) jika Anda terdaftar dalam rencana kesehatan dengan deductible tinggi. Meskipun secara teknis dirancang untuk biaya kesehatan, HSA berfungsi sebagai alat tabungan pensiun yang kuat ketika dana diinvestasikan daripada digunakan untuk biaya medis.

Tinjauan Tahunan dan Esensi Perencanaan

Batas kontribusi akun pensiun dan ambang kelayakan penghasilan berubah setiap tahun. Sebelum mengalokasikan uang ke akun pensiun, verifikasi batas tahun berjalan dan bandingkan dengan perkiraan penghasilan Anda. Tinjauan tahunan ini memastikan Anda memanfaatkan peluang tabungan yang tersedia secara maksimal sambil tetap mematuhi regulasi IRS.

Keputusan untuk berkontribusi ke 401(k) dan IRA tergantung pada situasi keuangan pribadi, tingkat penghasilan, dan tujuan pensiun Anda. Dengan memahami mekanisme masing-masing jenis akun dan pembatasan yang berlaku terhadap keadaan Anda, Anda dapat menyusun strategi tabungan pensiun yang memaksimalkan keuntungan pajak sekaligus membangun kekayaan jangka panjang yang substansial.