المساهمة في حساب التقاعد الفردي (IRA) و401(k) في نفس الوقت: ما الذي تحتاج إلى معرفته

بالنسبة للعديد من العاملين، توفر كل من خطة 401(k) التي يرعاها صاحب العمل وحساب التقاعد الفردي (IRA) فرصة استراتيجية لتنويع مدخرات التقاعد. السؤال الأساسي ليس هل يمكنك المساهمة في كلاهما — فالإجابة عادة نعم — بل كيف يمكن تحسين استثماراتك بناءً على القيود المختلفة التي تنطبق، خاصة إذا كان دخلك يضعك في شريحة ضريبية أعلى.

العلاقة بين هذين الوسيلتين للتقاعد تقدم مزايا حقيقية. من خلال توزيع المساهمات عبر حسابات متعددة، تحصل على مرونة في خيارات الاستثمار، واستراتيجيات تحسين الضرائب المحتملة، والقدرة على تعظيم المبلغ الإجمالي الذي يمكنك تخصيصه للتقاعد كل عام. ومع ذلك، بالنسبة للذين يحققون دخلًا أعلى، تتطلب هذه الاستراتيجية التنقل بحذر بين القيود المعتمدة على الدخل والتداعيات الضريبية.

فهم حدود مساهماتك

تحدد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) حدود المساهمة السنوية لكل من نوعي حسابات التقاعد، ويتم تعديل هذه الحدود سنويًا لمواكبة التضخم. لعام 2026، يمكن لمعظم العاملين المساهمة بما يصل إلى 23,500 دولار في خطة 401(k)، أو 30,500 دولار إذا كانوا في سن 50 أو أكثر. في الوقت نفسه، يمكنك المساهمة في IRA بحد أقصى 7,000 دولارات سنويًا، أو 8,000 دولارات لمن هم في سن 50 وما فوق.

نقطة مهمة لفهمها: تنطبق هذه الحدود على جميع الحسابات من كل نوع مجتمعة. إذا كان لديك عدة حسابات IRA، فإن حد الـ 7,000 أو 8,000 دولار يُطبق على مجموعها جميعًا، وليس على كل حساب على حدة. هذا التمييز مهم لأي شخص يفكر في فتح حسابات تقاعد إضافية.

عادةً ما توفر حسابات 401(k) التقليدية وIRAs التقليدية خصمًا ضريبيًا على المساهمات، مما يعني أن الأموال التي تودعها تقلل من دخلك الخاضع للضريبة لذلك العام. المقايضة هي أنك ستدفع ضرائب على السحوبات خلال التقاعد. هذا يتناقض مع حسابات روث (Roth)، حيث تساهم بأموال بعد الضرائب لكن تنمو أرباحها بدون ضرائب وتُسحب بدون ضرائب عند التقاعد.

حدود الدخل وخصم الضرائب للذين يحققون دخلًا أعلى

قدرتك على المطالبة بخصم الضرائب على مساهمات IRA التقليدية تعتمد بشكل كبير على مستوى دخلك وما إذا كنت مشمولًا بخطة تقاعد في مكان العمل. بالنسبة للذين يحققون دخلًا عاليًا، يمكن أن تقيد هذه الحدود بشكل كبير أو تلغي قدرتك على المساهمة بمبالغ قابلة للخصم الضريبي.

إليك كيف تتوزع قيود الدخل لعام 2026:

تم تحديد هذه الحدود من قبل IRS وتزيد عادةً سنويًا لمواكبة التضخم. إذا تجاوز دخلك هذه الحدود، فستحصل إما على خصم ضريبي مخفض أو يُمنع عليك تمامًا من المساهمة بمبالغ قابلة للخصم الضريبي.

المساهمات غير القابلة للخصم واستراتيجيات متقدمة

عدم الوصول أو تجاوز حدود الدخل لا يعني أنه يتعين عليك التخلي تمامًا عن مساهمات IRA. لا تزال لديك خيار المساهمة بمبالغ غير قابلة للخصم حتى الحد السنوي. مع المساهمات غير القابلة للخصم، لقد دفعت بالفعل ضرائب على الدولارات المساهمة، لذلك لا تحصل على خصم مقدم. ومع ذلك، يظل المال ينمو مع تأجيل الضرائب داخل الحساب، مع تأجيل الضرائب حتى تقوم بالسحب عند التقاعد.

على الرغم من أن المساهمات غير القابلة للخصم في IRA تضيف تعقيدًا إلى إقراراتك الضريبية، إلا أنها تظل خيارًا قابلًا للتطبيق للعديد من أصحاب الدخل العالي. يستخدم بعض المستثمرين هذه الاستراتيجية كمدخل لعملية التحويل الخلفي إلى Roth، والتي تتيح لك تجاوز قيود الدخل والمساهمة في حساب Roth IRA حتى عندما يتجاوز دخلك حدود الأهلية. بعد إجراء مساهمة غير قابلة للخصم، تقوم بتحويل تلك الأموال إلى حساب Roth وتدفع الضرائب على التحويل. بعد ذلك، تنمو أرباحك بشكل كامل معفى من الضرائب.

بالنسبة لأولئك الذين يجدون هذا المستوى من التعقيد الضريبي مرهقًا، البديل المبسط هو تعظيم المساهمات في خطة 401(k) في مكان العمل أولاً. إذا رغبت في الادخار بما يتجاوز حدود خطة 401(k)، يمكنك استكشاف حساب التوفير الصحي (HSA) إذا كنت مشتركًا في خطة صحية ذات خصم مرتفع. على الرغم من أنه مصمم في الأصل للنفقات الصحية، إلا أن حسابات التوفير الصحي تعمل كأدوات قوية للادخار للتقاعد عندما يتم استثمار الأموال بدلاً من إنفاقها على النفقات الطبية.

المراجعة السنوية وأساسيات التخطيط

تتغير حدود المساهمة في حسابات التقاعد وقيود الأهلية للدخل سنويًا. قبل تخصيص أموالك لحسابات التقاعد، تحقق من حدود السنة الحالية وقارنها بدخلك المتوقع. تضمن هذه المراجعة السنوية أنك تستفيد بشكل كامل من فرص الادخار المتاحة مع الالتزام بلوائح IRS.

يعتمد قرار المساهمة في كل من خطة 401(k) و IRA على وضعك المالي الشخصي، ومستوى دخلك، وأهداف التقاعد الخاصة بك. من خلال فهم آليات كل نوع من الحسابات والقيود التي تنطبق على ظروفك، يمكنك بناء استراتيجية ادخار للتقاعد تعظم المزايا الضريبية وتساعدك على بناء ثروة طويلة الأمد.